5月6日，國務院總理李克強主持召開國務院常務會議，決定試點對購買商業(yè)健康保險給予個人所得稅優(yōu)惠，運用更多資源更好保障民生。健康險稅收優(yōu)惠政策落地，并明確“年均2400元限額稅前扣除”的方案，被視為此次國務院常務會議給予健康險稅優(yōu)政策的最大推動。
業(yè)內人士預測，試點公司、試點健康險險種以及實施步驟等具體細則將會很快出臺，帶來的市場空間在數(shù)百億到千億之間。此外，《每日經(jīng)濟新聞》記者了解到，上述稅優(yōu)政策并不是針對現(xiàn)有的健康險產(chǎn)品，初步的思路或推專屬產(chǎn)品，定位中端醫(yī)療，而且會跟大病保險等掛鉤。
可能針對專屬組合型產(chǎn)品
據(jù)了解，針對上述稅優(yōu)政策，保險監(jiān)管部門將統(tǒng)一協(xié)調，由再保險公司牽頭，各保險公司參與，共同打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險。
此外，《每日經(jīng)濟新聞》記者從保險業(yè)內人士處獲悉：“具體的保險產(chǎn)品并不是針對市場上現(xiàn)行銷售的健康險產(chǎn)品，而是會有專門的保險產(chǎn)品，且這個保險產(chǎn)品的定位將會是與基本醫(yī)療保險、大病保險等基本醫(yī)保相銜接，打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險。其最終的產(chǎn)品形態(tài)可能是一個包括醫(yī)療、重疾、失能等不同責任范圍的組合型產(chǎn)品。”“專屬產(chǎn)品出來后，會給保險公司一定的費率浮動空間。但這個空間到底有多大，還要討論。”上述保險業(yè)內人士稱，“初期并不是所有的保險公司都能參與。而且還有平臺對接的設計，不僅要和保險公司的系統(tǒng)對接，還需要與稅務部門對接。”
事實上，此次會議僅提出將開展針對健康險的個稅優(yōu)惠政策試點，而試點公司、試點的健康險險種以及實施步驟等具體問題尚待細則出臺。不過，記者獲悉，相關的細則正在制定當中，可能會在每個省選一個市作為試點，但還存在一些不確定性。
業(yè)內稱稅優(yōu)帶動作用大
長城人壽總精算師王小康在與《每日經(jīng)濟新聞》記者交流時表示：“假如每人一年的保費是2400元，有三分之一的稅優(yōu)人群買了這個保險，由此將直接帶來幾百億元的新單保費。”
不過，王小康坦言，這個稅優(yōu)政策直接給予個人經(jīng)濟上的優(yōu)惠其實非常有限，但會讓更多的人去了解健康保險，關注健康保險，這后面所帶動的市場空間將是非常巨大的。一般的壽險產(chǎn)品消費體驗并不理想，但健康險的體驗比較容易。若能借助政策春風，特別是與當下的“互聯(lián)網(wǎng)+”結合，整合資源推出一些比較好的健康保險產(chǎn)品，這其中的帶動效應會十分明顯，這是一個重大利好政策。
記者注意到，多家券商測算了新政對健康險市場規(guī)模的影響。
中信證券表示，假設個稅納稅人口為5000萬人，其中參與健康稅優(yōu)計劃的有2500萬人，按人均2400元繳費計算，則可帶來新單保費600億元。預計該健康險形態(tài)將由保監(jiān)會主導，保險公司利潤空間有限，但可以借助政府之力，教育客戶，培育市場。
廣發(fā)證券預測，估計2014年全國納稅人數(shù)達到5800萬人。保守假設健康險參與度在10%~30%之間，則行業(yè)新增保費規(guī)模在139億元~418億元，占到2014年健康險規(guī)模的8.8%~26.3%，將有力推動行業(yè)發(fā)展。
平安證券則預計，參與度將有一個逐步提升的過程。對保費進行定量測算，按照目前4000萬個稅納稅人計算，如果參與度為20%，每年可增加200億保費；參與度為100%，每年可增加1000億保費。根據(jù)中金證券的測算，稅優(yōu)導致的新增健康險保費在未來幾年將占到2014年健康險保費的50%左右。同時，政策性的健康險還將撬動盈利更佳的其他健康險業(yè)務的發(fā)展。
專業(yè)健康險僅一家盈利
對專業(yè)健康險公司而言，盈利依然是一大難題。目前國內有五家專業(yè)的健康險公司，其中四家密集成立于2005年~2006年，此外還有2014年12月成立的太保安聯(lián)健康。2014年年報顯示，除和諧健康外，人保健康、平安健康、昆侖健康三家均虧損，當期凈利潤分別為-3.87億元、-1.23億元、-0.63億元。和諧健康當期實現(xiàn)盈利33.77億元，但其投資收益就高達43.12億元。
此外，保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2015年一季度，健康險業(yè)務原保險保費收入為652.10億元，占全國保險業(yè)實現(xiàn)原保費收入的7.7%。健康險業(yè)務32.60%的增長高于其他壽險業(yè)務，但與國外成熟市場相比，分紅險一險獨大局面未改，健康險市場規(guī)模占比依然較小。從上市險企2014年財報數(shù)據(jù)可知，各家保險公司健康險及意外險占業(yè)務收入的比例在6.63%~13.36%之間。